如何进行财务转账？（1 / 1）

在企业运营过程中经常会涉及到财务转账，到底该如何合理地进行财务转账呢？在财务转账过程中有哪些注意事项呢？这些内容本节都将介绍到。

在财务转账过程中以下事项应该注意：

1.客户的预收款是前台交的支票或者现金的，按照收据输入记账系统。

2.客户的预收款是电汇方式的，要拿到银行回单后才能给予领取，领取时要与其提供的汇款人名称和金额相核对，核对正确后予以敲章，同意其在前台领票时冲账，领取过的回单标注好客户名称并按照客户名称分别输入记账系统，然后交给出纳进账。

3.客户的预收款是手工拉卡方式的，先由前台收入卡单，并写冲单给客户，然后记账人员收进卡单输入卡机，次日与银行对账单核对，确定入账后就可以敲章同意其在领票时冲账，并将已经进账的卡单整理后输入卡单统计表和记账系统中；客户直接在POS机上拉卡的，冲账金额应该是按内卡1%、外卡4%扣除手续费之后的金额予以冲帐，卡单收进后按照不同的日期不同的卡机分别整理，输入统计表，并在收到银行对账单后相核对。

整理后的卡单必须和进账的明细相一致，然后交给出纳做账。

4.收银员收取转帐单子时，先要检查客户交给的冲单是否有记账人员的签章，冲单必须是有记账人员签章的才能予以使用。冲账后要在五联单上写清楚冲的是哪笔款项、冲后的余额等明细。如果是已经结清的，要将结清的冲单收回，与五联单一起交与记账人员。

5.记账人员一般于次日收进转账的五联单，收进后按照客户名称依次整理，输入记账系统，并与五联单上的余额相核对，核对后的金额必须相一致，余额为零的单子要予以核销，核销后的五联单按进账日期顺序安放，并标上凭证号，然后将黄联与红联分离，分离后的红联标好日期、凭证号交与审核部。

6.出纳做出凭证后，审核应收账款科目，并在记账系统中分别登记，然后整理装箱。